Leesduur: 4 minuten

Als je in je e-commerce ook richt op verkoop aan andere markten dan Nederland, dan is de financiële afdeling waarschijnlijk op de hoogte van de wet- en regelgeving ten aanzien van het toepassen van BTW.

Per 1 juli 2021 verandert deze regelgeving en dit kan impact hebben op hoe je BTW moet toepassen. Ook kan het zijn dat er een aanpassing aan het e-commerce platform nodig is om de juiste regels toe te passen. In deze blogpost proberen we het overzichtelijk op een rijtje te zetten.

Wat verandert er?

Als je in het buitenland levert, dan ben je soms verplicht om de daar geldende btw-tarieven te hanteren. Op dit moment zijn de drempelbedragen die bepalen wanneer je het BTW-tarief van het land van levering moet aanhouden nog behoorlijk hoog en daarom ben je niet altijd verplicht om deze regel op te volgen. Echter; het nieuwe drempelbedrag wordt vastgesteld op 10.000 euro en dit is significant veel lager dan de huidige drempelbedragen per land. Hierdoor ben je eerder btw in een ander EU-land verschuldigd dan nu het geval is.

Dus: vanaf het moment dat je totale omzet voor leveringen aan het buitenland boven het drempelbedrag van 10.000 euro komt, breng je het btw-tarief in rekening van het EU-land waar je klant gevestigd is.

We proberen de wijzigingen duidelijk op een rijtje te zetten, maar alle details lees je ook op de website van het KVK (link naar artikel)

Bereid je voor

De nieuwe ingangsregels hebben dus gevolgen voor je bedrijfsvoering. Bereid je nu alvast voor.

  • Breng in kaart in welke landen je klanten wonen, hoeveel omzet je in welk EU-land behaalt en welk btw-tarief van toepassing is. In de nieuwe regelgeving ben je zelf verantwoordelijk voor het bepalen van het juiste tarief en de aangifte van de juiste bedragen binnen bijvoorbeeld het éénloketsysteem.
  • EU-landen hanteren verschillende btw-tarieven. Dit heeft gevolgen voor je productprijs per land. Maak aanpassingen in je ERP-systeem voor een juiste administratie en facturatie.
  • Ga na hoe je de verschillende productprijzen in je webshop toont. Bij een bezoek aan je webshop wil je klant een juiste prijs inclusief btw zien. Dit kan bijvoorbeeld op basis van de locatie of ingevoerde adresgegevens van je buitenlandse klant. In Magento hebben we de keuze om de prijs aan te passen of kunnen we er juist voor kiezen om door middel van inrichting de prijs juist gelijk te houden met je NL prijs.
  • Denk na of je gebruikmaakt van een van de vrijwillige regelingen of kiest voor een lokale btw-registratie in de afzonderlijke EU-landen.
  • Zorg dat je voor 1 juli 2021 je registratie en systemen op orde hebt.

Oh ja! Op 20 april 2021 organiseerde de Belastingdienst het webinar btw e-commerce voor webshop ondernemers. Tijdens deze digitale bijeenkomst werden de wijzigingen, regelingen en gevolgen voor webshops besproken. Je kunt het webinar terugkijken.

Magento en lokale btw tarieven hanteren

Ben je erover uit en wil je blijven leveren aan de desbetreffende landen en deze belasting-tarieven hanteren, dan is er werk aan de winkel. In Magento moeten aanpassingen worden gemaakt om de juiste tarieven te hanteren.

Het is belangrijk dat de wijziging ook op tijd doorgevoerd wordt in jouw Magento webshop. Je kunt deze instellingen voor 1 juli doen, het maakt niet uit dat dit al eerder gebeurt, het gaat erom of je verwacht de drempel van 10.000 euro in totaal te overschrijden.

Je BTW-regel stap voor stap aanpassen

In deze handleiding lopen we de stappen door om het BTW-tarief in jouw Magento webshop aan te passen voor de landen waar dat van toepassing is.

BTW-Regel aanpassen

1. Allereerst moeten je de BTW-regel aanpassen, dit kun je doen bij: Verkopen > BTW > Beheerbelastingzones en tarieven

2. Hier selecteer je de BTW-regel waarvan het tarief moet worden aangepast.

3. Vervolgens kan onder Rate percent het percentage aangepast worden. Wijzig deze naar het gewenste tarief.

Je "Nederlandse prijzen" tonen?

Soms kan het wijzigen van het BTW-tarief resulteren in minder aantrekkelijke prijzen op jouw webwinkel. Waar je eerder bijvoorbeeld werkt met een prijzen van € 9,99 (inclusief 21% BTW) zal dit met het nieuwe tarief wijzigen naar € 9,82 (Inclusief 19% BTW) voor bijvoorbeeld Duitsland. 

Er is een mogelijkheid om in Magento de instelling cross-border-trade" te gebruiken, waarmee je de prijzen gelijk kunnen maken voor landen anders dan het land van herkomst.

Deze optie pas je aan bij: Systeem -> Configuratie -> Verkoop > BTW > Calculatie instellingen > Schakel Cross Border trade in "yes/no"

Wel is het zo dat je in Magento (of je ERP, als je gekoppeld bent) je prijzen inclusief BTW in te voeren. Heb je met een dergelijke wijziging qua invoer van prijzen te maken, dan is het raadzaam om wel even contact om te nemen met je Magento implementatie-partner, omdat hier wel enkele kritische (reken)instellingen middels configuratie netjes ingesteld moet worden en je hier wel graag een extra paar ogen wilt hebben meekijken.

Koppeling met Exact online of een ERP?

Omdat wij partner zijn van Dealer4Dealer en dus veel shops koppelen via XCore, nog even een kleine extra noot: is je shop gekoppeld met Exact Online middels XCore, dan heb je de add-on ‘Btw-codes per land’ nodig. Deze kost € 5,- per maand en kun je eenvoudig toevoegen aan jouw xCore-koppeling. Deze add-on geeft je extra instellingen waarbij je kan aangeven welke btw-percentages en land(en) gekoppeld moeten worden aan welke btw-code(s) in Exact Online. Deze instellingen moet je wel zelf doen binnen xCore.

Heb je nu een andere koppeling, informeer dan bij je implementatie-partner of de koppeling moet worden uitgebreid.